Admmokrassovet.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Источник происхождения денежных средств у юридического лица

Что делать, когда банк требует документальное доказательство легитимности источника происхождения средств?

Пожалуйста, обратите внимание на название статьи. Что делать «когда», а не что делать, «если»…

Совершенно любой лицензированный банк мира может на любую транзакцию попросить документ, поясняющий предмет платежа. Это касается и личных иностранных банковских счетов для физических лиц-нерезидентов, и корпоративных банковских счетов.

Доказательство легитимности источника происхождения средств банк просить может, имеет право и более того – ДОЛЖЕН.

Захотите ли вы хранить сбережения в банке, который принимает все подряд платежи, да и счета всем подряд открывает?

В современном мире такой банк долго не продержится – у него отнимут лицензию, но уже после того, как эта институция погрязнет в судебных разбирательствах.

Если банк говорит вам, что его сотрудники не при каких обстоятельствах не будут просить доказательства легальности денежных средств – проверьте как минимум капитализацию, финансовые отчеты за прошлые годы, срок пребывания на рынке и ОБЯЗАТЕЛЬНО наличие банковской лицензии и прямого SWIFT.

Если вы нашли банк, не требующий объяснить вашу деятельность и не просящий хотя бы время от времени доказательства легитимности принимаемых и посылаемых платежей, то расскажите нам о нем. Возможно, вы нашли жемчужину, а возможно, стали жертвой мошенников.

На самом деле, возмущаться по поводу того, что с вас требуют документальное доказательство законности происхождения средств – дело бесполезное. Полезно понять зачем банк это доказательство просит, какое документальное доказательство банк удовлетворит и как это документальное доказательство законного происхождения средств получить, достать, или «нарисовать».

Вот цитата из письма клиента, которая, собственно, и побудила написать данную статью:

Многие банки требуют документ, который показывает происхождение средств, т.е. каждое перечисление я должен подтверждать документально. Знаете ли вы банк, который не просит документальных подтверждений законности происхождения средств на счету?

Нет, таких банков не знаем. Например, банк на Карибах автоматически просит доказательство законного происхождения средств по всем платежам, превышающим 5000 евро или долларов США. Банк заранее уведомляет об этом и, если вы ожидаете крупный платеж, то просто присылаете своему банкиру или в службу поддержки инвойс, договор или любое пояснение, доказывающее, что платеж имеет законное происхождение.

Банк, с которым мы работаем в Швейцарии, просит доказательство в первый раз и затем при перечислении крупных сумм (нестандартно крупных в сравнении с вашими обычными перечислениями).

Банк, с которым мы работаем на Кипре и в Танзании, просит доказательства происхождения средств выборочно и неожиданно.

Банк, с которым мы работаем в Андорре и Панаме, просит доказательство легитимности происхождения средств на суммы начиная от 10 000 евро.

Все банки запросят доказательство законности происхождения средств, когда отдел мониторинга банка сочтет нужным.

Излишний интерес могут вызвать: необычное название компании, присылающая деньги, плохая репутация ваших клиентов онлайн или в базах данных, которые используют банки – Worldcheck, World Compliance.

Если вам присылают платежи компании, представляющими индустрии gaming, betting, онлайн игры, то банки могут принять платеж, если это выигрыш или оплата услуги/гонорар. Например, вы или ваша компания оказала услугу разработки веб сайта. Но если вы владелец подобного сайта и переводите средства на свой счет, то не каждый банк захочет такой платеж принять. Даже если у вас европейская компания и есть лицензия на игорную деятельность, то во внутреннем уставе некоторых банков прописано правило не работать с подобным бизнесом.

То же касается и торговли оружием. Даже если у вас есть лицензия на торговлю оружием далеко не каждый банк согласится пропускать такие платежи, так как в их уставе записано, что банк не поддерживает торговлю оружием.

Иногда платежи поступают из высокорисковых стран. Задача отдела мониторинга получить документ для предоставления впоследствии контролирующим органам, если платеж вызовет проблемы у банка.

Иногда клиент при открытии счета пишет, что оборот составит десятки тысяч, а приходят сотни и все, «красная лампочка» загорается автоматически.

Условия при обмене от 50 000 у.е.

* не является публичной офертой

** Доступно в отделении по адресу ул. Ивана Бабушкина, д. 16А

Как не попасть под блокировку?

Ну, разумеется, по возможности избегать перечисленных выше действий. Хотя кто знает, как ещё будет расширяться список, и какие ещё действия могут стать подозрительными с течением времени?

  • Пишите сами комментарии к осуществляемым переводам и просите делать это контрагента – пусть банк видит, за что именно получены деньги, и будьте готовы подтвердить документально реальность операции.
  • Оповещайте банк о крупном переводе или о том, что уезжаете за границу.
  • Если банк просит подтвердить законность происхождения денег и экономический смысл проводимых операций – делайте это. Причём в указанный срок и в указанном порядке.
Читать еще:  Что значит совместная собственность на квартиру

Эксперт портала «Финансист» — Татьяна Ходенкова, управляющий Красноярским филиалом АКБ «Ланта-Банк» (АО), рассказывает: «Самый главный совет и физическим и юридическим лицам — перестройте своё личное понимание вопроса, что банк должен или не должен запрашивать у клиента. Сегодня реальность такая, что банк имеет право запрашивать по проводимой операции все документы, поясняющие ее характер, источники возникновения средств и направления использования для выяснения характера операции и признания либо непризнания операции сомнительной.

При открытии счетавклада физического лица, банк при заполнении анкеты физическим лицом может вводить дополнительные пункты анкеты или уточнять устно «для каких целей» открывается счетвклад, какие объемы операций предполагаются к совершению. И если физическое лицо точно уже знает, что на счет поступят средства от реализации им движимого или недвижимого имущества, то рекомендую заранее предупредить об этом банк. Лучше всего заранее предоставить проект договора или иные документы по будущей сделке, чтобы потом уже не бегать и не нервничать — так как в банке работают тоже люди, которые не могут в моменте отложить все дела и начать заниматься именно этой сделкой. В банке предусмотрены сроки рассмотрения документов, они могут достигать до 30 дней».

  • Не отправляйте крупных сумм разово. Разбейте на несколько дней.
  • Пользуйтесь разными картами.
  • Не используйте для совершения операций анонимные платёжные системы, проведите полную верификацию аккаунта.
  • Рассчитывайтесь в одной валюте. В случае, если ожидаете регулярных переводов в иностранной валюте – заведите валютный счёт.
  • Избегайте участия в транзитах – не соглашайтесь на уговоры знакомых осуществить перевод на ваш счёт денег с последующим снятием («обнал»)
  • И, конечно, не ведите незаконной предпринимательской деятельности, принимая платежи за оказываемые услуги или реализуемые товары на счёт физического лица.

Снять или перевести остатки денег с заблокированного счета не получится. Закрыть действующий счёт и открыть новый можно только после его разблокировки (согласно ст.76 п-т. 12 НК РФ).

Банкам разрешили не выдавать деньги со вкладов?

Валютный контроль в России стал строже, и это вполне объяснимо: государство стремится выявить и пресечь все схемы легализации и отмывания преступных доходов. Но это не значит, что банкам разрешили не выдавать вклады и оставлять деньги себе — кредитные учреждения просто запрашивают у фирм дополнительную информацию.

Что банки запрашивают чаще всего?

  • экземпляры договоров с контрагентами, содержащие сведения о полученной прибыли;
  • акты выполненных работ, платежные поручения;
  • сведения о контрагенте, который перечислил фирме деньги;
  • выписки со счета другого банка, где ранее хранились деньги;
  • прочие документы, подтверждающие источник происхождения денег во вкладе или на счете..

Иногда банки присылают письменный запрос своему клиенту с требованием предоставить необходимые документы еще до того, как клиент собирается совершить какие-либо операции. Перечень бумаг устанавливается каждым банком самостоятельно.

Банкинг на подозрениях: будут ли банки требовать от клиентов информацию о происхождении средств?

С 1 июля 2016 года банки получат право требовать со всех категорий клиентов документы, подтверждающие «источник происхождения» денег и имущества

Похожую на дурную первоапрельскую шутку информацию о грядущем тотальном ужесточении банковских правил для клиентов в использовании своих же денежных средств распространил на днях Центральный банк России. Это касается абсолютно всех — клиентам банков придется доказывать «источник происхождения» денег и имущества. Экономический обозреватель интернет-издания «Реальное время» Альберт Бикбов надеется, что разум все-таки восторжествует и коррупционные и провокационные нормы «антиотмывочного» законодательства все-таки отменят.

Развейте подозрения или попрощайтесь с деньгами

С 1 июля 2016 года банки начнут требовать со всех категорий клиентов документы, подтверждающие «источник происхождения» денег и имущества. Об этом 25 марта сообщил заместитель директора департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ РФ Илья Ясинский, выступая на конференции «Банковская система России 2016: практические вопросы надзора и регулирования».

«До того периода, пока процедура амнистии капитала не завершена, вряд ли финансовый мониторинг, финансовая разведка либо Банк России будут настаивать на реализации права банков при определенных обстоятельствах получать от своих клиентов информацию об источниках происхождения денежных средств и иного имущества», — отметил он.

Илья Ясинский: «Мы планируем подойти к этой работе во втором полугодии 2016 года». Фото asros.ru

Читать еще:  Можно ли унаследовать неприватизированную квартиру

Он напомнил, что такое право появилось у банков в конце прошлого года. Но рано или поздно настанет такой момент, когда это право реализовывать будет необходимо. «Мы планируем подойти к этой работе во втором полугодии 2016 года», — подчеркнул Ясинский.

Напомним, что Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в народе — «антиотмывочный закон») содержит порядок отказа в проведении операций клиентам. Речь идет о п. 11. ст 7. «Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».

«11. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма».

Как видите, норма открытая и распространяется не только на операции свыше 600 тыс. рублей, требующие документирования в соответствии с настоящим законом, но и вообще на любые суммы, «если возникли подозрения».

Амнистия заканчивается

Но на текущий момент норма эта не работала, поскольку действовала амнистия капиталов. В конце прошлого года Владимир Путин подписал закон о пролонгации срока амнистии капиталов до конца первой половины 2016 года. До этого предполагалось, что срок амнистии завершится 31 декабря текущего года.
Если не будет очередного продления, а вероятность подобного очень высокая (это как с приватизацией квартир — все продлевают и продлевают), то банки начнут отказывать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств. Не только снять деньги, но и куда-то их перевести… То есть получается система «ниппель»: на вход денег работает, а вот на выход…

Каким образом клиент должен доказывать, неясно. Четкой регламентированной процедуры на сегодняшний момент просто нет. Фото kommersant.ru

Докажите, что вы не верблюд

Причем если вы внимательно прочитаете вышеизложенную норму закона, то предоставление запрашиваемых документов клиентом не является достаточным условием: чтобы лишить клиента права распоряжаться его «кровными», банковскому клерку достаточно умозрительных подозрений в том, что деньги клиента — это «доходы, полученные преступным путем » , или вовсе финансирование терроризма.

Каким образом клиент должен доказывать, неясно. Четкой регламентированной процедуры на сегодняшний момент просто нет. Нет определенности со списком документов, которые послужат достаточным основанием для подтверждения законности денег или имущества, — их перечень определят банки исходя из собственных соображений . Это могут быть договоры купли-продажи недвижимости , автомобиля, справки из налоговой службы, бумаги из бухгалтерии на работе и т. д., и т.п.

Соотве тст венно, у банков возникает огромное пространство для маневра. Это как в анекдоте про продавщицу туалетной бумаги, которой клиент и унитаз принес из дома, показал, и даже… задницу продемонстрировал, все равно — туалетную бумагу не продали. Выгоден ли для банков этот порядок? Конечно! Можно задерживать клиентские деньги у себя, получая от этого хорошую прибыль. Кроме того, резко возрастут коррупционные риски.

Читатель может возразить: «Но ведь банки, конкурируя друг с другом, будут стараться быть более благожелательными к клиентам и смягчать свои «подозрения». Ответим на это так: качество конкуренции сейчас в банковском секторе все хуже и хуже.

Конкурентным сегодняшний банковский рынок может называть только большой оптимист. Фото banki.ru

Госбанки, используя госресурсы, полностью подминают под себя весь рынок, а частный банкинг вымирает со скоростью два-три банка в день. Кроме того, есть ситуации, когда клиенту приходится работать с тем или иным банком, ставшим уполномоченным государством по тем или иным операциям. Или просто в округе других банков не имеется. Конкурентным сегодняшний банковский рынок может называть только большой оптимист. Так что ничего хорошего — теперь подозрения можно сделать очень выгодным бизнесом, а попасть под эту раздачу может каждый. Так что привыкайте к философскому взгляду на деньги. Сегодня есть — завтра нет. Главное — дружить с банкирами! И чтобы без подозрений!

Читать еще:  Какие документы нужны чтобы поменять права водительские

Налоговое прошлое

В связи с запуском международного обмена информацией для борьбы с трансграничными схемами уклонения от налогов европейские банки стали обновлять сведения о клиентах, чтобы избежать репутационных рисков, говорит руководитель практики «Международное право и налоги» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Яна Семеняка. По ее словам, крупные банки давно находятся под пристальным вниманием контролирующих органов, так как там держат средства в том числе фигуранты «кремлевского списка», опубликованного Минфином США. Сейчас практика ужесточения требований к клиентам распространилась и на мелкие банки, где раньше могли открыть счет нерезиденту по одному паспорту, поясняет Семеняка.

По словам банкиров, есть два ключевых момента, на которые иностранные банки обращают пристальное внимание. Первый — источник происхождения денежных средств. В связи с этим банки запрашивают справки о доходах, чтобы убедиться, что заработанные клиентом средства сопоставимы с суммами, хранящимися на счете в банке. Если клиент не может предоставить документальное обоснование источника происхождения денежных средств, банки могут действовать по двум сценариям: ограничить операции на списание средств или установить повышенную комиссию за обслуживание счета.

Второй определяющий фактор при проверке иностранного банка — подтверждение налогового резидентства. Россия с 2018 года начнет получать информацию о зарубежных активах своих резидентов. Как ранее писал РБК, состоятельные россияне в 2017 году массово меняли налоговое резидентство, чтобы скрыть информацию о своих банковских счетах за рубежом от налоговых органов. Однако, по оценкам компании Smartgen, после того как Россия присоединилась к договору об автоматическом обмене налоговой информацией с многими странами в декабре прошлого года (73 государства будут предоставлять информацию о счетах российских юридических и физических лиц), европейские банки стали с особой осторожностью оценивать налоговый статус своих клиентов.

«Просто прийти в любой европейский банк с новым паспортом, который сейчас несложно приобрести во многих юрисдикциях, показать доход от сдачи недвижимости и надеяться на свою многолетнюю дружбу с банкиром уже недостаточно», —​ указывает финансовый директор компании Smartgen (оказывает консультационные услуги по обеспечению статуса налогового резидентства в Израиле) Дин Поллак. ​

​В Smartgen подтвердили, что в последние два месяца к ним поступило множество обращений от состоятельных клиентов с просьбой обосновать их статус налогового резидентства в Израиле. Как правило, эти просьбы связаны с новыми, повышенными требованиями к клиентам со стороны банков Швейцарии, Великобритании, Израиля, Люксембурга и Кипра. Как пояснили в Smartgen, в числе клиентов банков этих стран появились, в частности, израильские граждане с российскими источниками происхождения капитала.

Имущество, приобретенное в 90-е: стоит ли его декларировать

Фактически, под декларирование подпадают и рядовые граждане, которые приобрели свои квартиры или машины в советское время и в 90-е годы, но не могут предоставить подтверждение, что средства на приобретение были заработаны «в белую». В ответ на вопрос, надо ли декларировать такое имущество и платить с него дополнительные проценты налоговой, юристы не имеют однозначного ответа.

«Такие средства или имущество не обязательно декларировать, но все же, необходимо иметь возможность документально подтвердить, что в данный период лицо могло их каким-то образом легально заработать (занимала соответствующие должности, вела легальный бизнес)», — говорит Нина Бец.

В то же время Владимир Мисечко отмечает, что законом не определен период, за который необходимо декларировать полученные средства.

Также читайте
Оффшоры, недра, доходы депутатов: Данилов заявил, что на будущих заседаниях СНБО будет «еще больше и все интереснее»

«Я бы рекомендовал в таком случае задекларировать их, потому что, если средства «белые», но их происхождение не представляется возможным объяснить, то скорее всего не такие они и «белые», поэтому лучше воспользоваться таким правом», — говорит специалист.

По словам Ивана Герасименко, на практике налоговые органы не будут трогать имущество, которые владельцы приобрели до 1994 года, ведь именно с тех пор налоговая начала выдавать индивидуальные идентификационные номера, а следовательно получила возможность отслеживать доходы граждан. Тем не менее, специалист тоже советует воспользоваться налоговой амнистией.

«Если происхождение денег, за которые приобретено имущество, не удается подтвердить, то это может вызвать вопросы у налоговой. Если налоговая выявит у гражданина такое имущество, то скорее всего нужно будет уплатить с этой суммы 18% НДФЛ, 1,5% военного сбора. Также ГНС может начислить штраф», — резюмирует специалист.

Следите за последними новостями ТСН в Google News

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector