Admmokrassovet.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Ип репетиторство что нужно

В идеале, каждый человек должен платить подоходный налог с каждого заработанного, а иногда и полученного в подарок рубля. Обычно, исчисление и вычитание мзды осуществляет организация — юридическое лицо — в которой человек работает. Единый для всех регионов налог — 13 процентов — перечисляется с бюджет. Те, кто зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, сдают отчет о своих доходах и перечисляют налоги сообразно выбранной ими системе налогообложения. Репетитор — физическое лицо, оказывающее разовые (!) образовательные услуги — должен отчитаться за предыдущий год до 30 апреля о своих доходах.

Налоговая служба говорит следующее: если человек занимается оказанием разовых образовательных услуг, то он самостоятельно отчитывается, заполняя декларацию. Налог в буджет он также перечисляет самостоятельно.

Если же деятельность репетитора регулярная (не то чтобы они в своей федеральной налоговой службе расшифровывали это понятие), то необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Что, в свою очередь, дает несравненные преимущества. По словам все той же налоговой службы. Подробно можно почитать здесь.

Попадают ли репетиторы под закон о налоге на профессиональную деятельность

В соответствии с п.70 ст. 217 НК РФ к самозанятым относятся репетиторы, няни, сиделки и уборщицы, которые встали на учет в ФНС согласно п.7.3 ст.83 НК РФ. По окончанию «налоговых каникул» эти категории граждан будут оплачивать НДФЛ в размере 13%.

В то же время доход преподавателей, занимающихся частной практикой, не подлежит уплате налога на профессиональную деятельность (НПД), на что указывает п.2 ст.6 Федерального закона №422-ФЗ («закона о самозанятых»). Важно учитывать, что и прямого запрета на применение нового налога для самозанятых репетиторов нормативным актом не предусмотрено.

Поэтому любой практикующий преподаватель может воспользоваться правом регистрации в качестве участника эксперимента при соблюдении некоторых условий.

Кому подходит статус самозанятого?

Статус самозанятого подойдет тем, кто запускает или только собирается запустить небольшой бизнес и вести его самостоятельно, работая на себя, не имея работодателя и подчиненных.

Самозанятость идеально подходит для фрилансеров ведущих различную деятельность, например: программисты, риелторы, репетиторы, мастера красоты, массажисты, няни, водители, строители, фотографы, кондитеры и психологи.

Также этот режим подходит тем, кто сдает в аренду недвижимость, при условии если арендная плата не превышает 200 тыс. рублей в месяц.

Это лишь примеры нескольких деятельностей, но по факту, самозанятыми могут быть все физлица, которые ведут деятельность на территории России и получают от нее доход не более 2.4 млн. в год.

Кто НЕ может стать самозанятым?

Исключений мало, но все же они есть. Согласно закону, вы не можете зарегистрироваться, как самозанятый, если:

  • Ваш доход больше 2.4 млн. в год; если будучи самозанятым ваш доход превысит эту планку, налоговая насчитает 13% НДФЛ с “лишнего”;
  • Вы перепродаете товары. Самозанятым можно продавать только ту продукцию, которую они изготовили своими руками: испекли, связали, нарисовали, и тд;
  • Вы продаете подакцизные и маркированные товары. Например, табак и алкоголь, даже если табак вы вырастили сами, а ваши настойки – домашние;
  • Сдаете в аренду нежилые или офисные помещения;
  • Добываете и продаете полезные ископаемые.

В вышеперечисленных случаях вам придется открывать ИП.

Как стать самозанятым?

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно следующими способами:

  1. В приложении «Мой налог» на смартфоне с помощью ИНН, номера телефона или подтвержденной записи Госуслуг;
  2. Через личный кабинет самозанятых на сайте ФНС;
  3. Можно и лично посетить ФНС с пакетом документов, но если вы уже ИП, то этот пункт — единственно возможный.

В приложении «Мой налог» по желанию можно выбрать вид деятельности подходящий вам. В отличие от ИП, его можно изменить в любой момент при необходимости не выходя из дома.

Налог на самозанятых

Самозанятые, так же как и ИП, платят налог на профессиональный доход, но на более льготных условиях:

  • 4% — за рассчеты от физлиц;
  • 6% — за рассчеты от ИП и юридических лиц.

Не нужно каждый раз бегать в налоговую, все расчеты производятся в приложении “Мой налог”. Можно принимать платежи как от физлиц, так и юрлиц и ИП. Просто налог с зачислений будет начисляться по разным ставкам.

Допустим, Светлана помогает подтянуть разговорный английский взрослым ученикам. За урок она берет 1000 р. Если она зарегистрируется как самозанятая, то с каждого урока, проведенного для своего ученика, она будет платить налог в 4%, то есть 40 р. А если она заключит договор с компанией, которая хочет обучить своих сотрудников, то ставка налога будет уже 6% и, соответственно, 60 р.

Читать еще:  Нулевой налог на имущество для пенсионеров

Если дохода нет, платить ничего не нужно. Страховые взносы можно тоже не платить, но в таком случае ваша деятельность не войдет в трудовой стаж и у вас не будет накапливаться пенсионных баллов.

Вычет для самозанятых

Самозанятые имеют право на вычет в размере 10 тыс. р. Вычет – это сумма, которую государство выделяет “авансом” для уменьшения налога.

Вычет нельзя получить сразу или просто потратить на собственные нужды. Налоговая автоматически применит вычет к вашим выплатам, что понизит ставку налога: вместо 4% с доходов от физлиц, заплатите 3%, вместо 6% с доходов от юрлиц – 4%. Пониженная ставка будет действовать, пока вы не исчерпаете сумму вычета – 10 тыс. р.

Вычет дают один раз за все время деяттельности самозанятого. Даже если вы сниметесь с учета, а потом обратно зарегистрируетесь, вам предоставят только остаток от вычета.

В этом году, государство начислило дополнительный вычет самозанятым в размере 12 130 рублей. Но надо помнить, что неиспользованный в 2020 году остаток от этого налогового капитала «сгорит» 1 января 2021 года

Как выдать чек клиенту?

По закону самозанятые обязаны выдавать чек при покупке или оказании услуги. Создавать их самозанятый гражданин может в приложении «Мой налог» в личном кабинете. Именно на основании этих сумм начисляется налог на профессиональный доход (НПД).

При добавлении новой продажи, формируется новый чек. При создании фискального документа для частных лиц самозанятый вводит только наименование услуги и ее стоимость.

Автоматически на чеке отображаются следующие сведения:

  • название документа;
  • дата и время оплаты;
  • ФИО самозанятого;
  • ИНН самозанятого;
  • Указание на использования НПД;
  • QR-код;
  • уникальный идентификационный номер чека.

Чтобы выдать чек, можно выбрать любой из трех способов:

  • отправить на электронную почту или смартфон;
  • распечатать бумажный документ;
  • Дать клиенту считать чек в виде QR-кода.

Какие решения 2can подойдут самозанятым?

tap2go

Это бесплатное приложение превращает ваш смартфон в ридер для приема бесконтактных платежей с карт и устройств с поддержкой Apple Pay и Google Pay.

Для этого вам понадобится Android-смартфон в версии 7.0 и позже, оснащенный модулем NFC. Сегодня такие смартфоны составляют большинство на рынке.

Как работать с tap2go?

ВАЖНО: Нельзя просто скачать приложение и начать работу. Необходимо заполнить анкету и дождаться подтверждения вашей регистрации.

  1. Заполните онлайн-анкету 2can. В ней нужно немного рассказать о себе и приложить пакет документов. Мы отправим вам заявление по форме банка;
  2. Как только мы подтвердим вашу активацию, мы высылаем вам ключи активации на приложение в Google Play;
  3. Установите приложение и авторизуйтесь в нем;
  4. tap2go готов к работе!

Далее все просто: клиент подносит карту или устройство с поддержкой Google Pay, Apple Pay к вашему смартфону, они обмениваются данными, и всё! Платеж совершен.

“Зачем эти сложности? Ведь можно просто перевести на карту”, — спросите вы. А мы расскажем: Выбирая tap2go, вы повышаете лояльность клиентов за счет таких плюсов, как:

  • при оплате картой с клиентов не списывается комиссия за перевод;
  • клиенты могут платить с кредитной карты без комиссии за обналичивание;
  • клиенты получают повышенный cashback и копят баллы или мили.

Также, имея официальный статус самозянятого, вы получаете подтверждение вашей трудоспособности и финансовой стабильности, как для банка так и для справки в посольства для получения визы.

ридер Р17

Если у вас iOS – не беда. У нас есть проверенный временем ридер Р17, который работает с устройствам на iOS и Android. Он принимает карты с чипом, магнитной полосой и NFC, а также бесконтактные платежи Apple Pay, Google Pay, Mir Pay и Samsung Pay.

Как работать с ридером Р17?

ВАЖНО: Нельзя просто скачать приложение и начать работу. Необходимо заполнить анкету и дождаться подтверждения вашей регистрации.

  1. Заполните онлайн-анкету 2can. В ней нужно немного рассказать о себе и приложить пакет документов. Мы отправим вам заявление по форме банка и счет на оплату терминала;
  2. Оплатите счет за терминал. Мы передадим документы в банк на проверку и регистрацию;
  3. После подтверждения и оплаты ридера, мы высылаем вам ключи активации. Сам терминал можно самостоятельно забрать в офисе в Москве или заказать доставку;
  4. Авторизуйтесь в приложении с помощью ключей;
  5. Подключите терминал к вашему телефону по Bluetooth. Ридер работает как с iOS, так и с Android смартфонами;
  6. Ридер готов к работе!
Читать еще:  Договор купли продажи недвижимости по доверенности образец

Полную инструкцию по работе с ридером Р17 можно скачать здесь.

ВАЖНО: платежи не фискализируются автоматически, поэтому при подключении необходимо будет фискализировать платежи самостоятельно через приложение «Мой налог»

Что вы получите?

  • Прием безналичных платежей
  • Ставка эквайринга 2,3% без скрытых комиссий
  • Бесплатное приложение
  • Бесплатное подключение к сервису и поддержка 24/7
  • Все по закону и без лишних затрат!

Плюсы, минусы и ограничения работы на патенте

К плюсам относятся:

✔️ фиксированная сумма налога, ее рассчитывают в налоговой после подачи заявления;

✔️ не придется считать и платить НДС, налог на прибыль и налог на имущество;

✔️ не нужно сдавать отчетность;

✔️ не надо устанавливать онлайн-кассу при оказании образовательных услуг;

✔️ патент необязательно оформлять на год, минимальный срок ─ 1 месяц;

✔️ уплата годовой суммы налога двумя частями;

✔️ патент можно совмещать с упрощенкой. С ОСНО (основной системой налогообложения) совмещать тоже можно, но ИП редко работают на ОСНО, так как это более сложная и затратная система.

Минусы:

✔️ на патенте могут работать только ИП;

✔️ не все форматы образовательных программ подходят под вид деятельности «Услуги обучения населения на курсах и по репетиторству»;

✔️ не всегда патент бывает выгоден, поэтому перед тем, как подать заявление на получение патента надо просчитать его стоимость и сравнить с другими налоговыми режимами;

✔️ не получится оформить партнерство, так как на патенте запрещена деятельности в рамках договора простого товарищества, договора о совместной деятельности или договора доверительного управления имуществом;

✔️ при совмещении налоговых режимов, например, патент + упрощенка, надо отдельно считать доходы по каждой налоговой системе.

Ограничения:

✔️ Максимальный годовой доход ─ 60 млн рублей;

✔️ Численность сотрудников ─ не более 15 человек.

Взносы в фонды

Предприниматели на патенте, в отличии от ИП на упрощенке, не могли уменьшить сумму налога на взносы, перечисленные в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.

Но c 1 января 2021 года ситуация изменится ─ стоимость патента будет уменьшаться на сумму взносов в фонды. Это связано с тем, что 23.11.2020 федеральным законом № 373-ФЗ были внесены изменения в ст.346.51 Налогового кодекса.

Лучшее время для поиска учеников – начало августа. К сентябрю «насобираете» несколько человек, а в течение месяца разработаете программу.

Где искать учеников? Несмотря на инновационные технологии , сарафанное радио – лучшая реклама на первых порах. Скажите своим знакомым, что будете репетиторствовать. Эта информация распространится дальше по соседям, коллегам, подругам в фитнес-клубе.

Опубликуйте объявление в социальных сетях в своем профиле и создайте группу. Напишите рекламный пост в других группах города, где обычно выкладывают люди объявления. Лаконично и простыми словами изложите информацию о том, что умеете, какой у вас опыт и достижения.

Еще один хороший вариант – зарегистрироваться на сайте для поиска репетиторов. Однако придется за эту услугу заплатить.

Если у вас есть знакомые учителя в школе, то закиньте удочку и туда: в любом случае найдется хотя бы один ученик, которому срочно нужна помощь репетитора.

Как работать репетитором без регистрации ИП. Сколько платить в месяц

Хотите заняться репетиторством, но не знаете с чего начать?

Начните с оформления. На самом деле все очень просто. Регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (далее — ИП) репетитору необязательно. Достаточно уведомить налоговую и уплатить единый налог. Что такое репетиторство и как репетитору работать легально?

Предлагаем простой алгоритм.

Репетиторство — это консультативные услуги по отдельным учебным предметам и дисциплинам, образовательным областям, темам. Помощь в подготовке к централизованному тестированию также будет являться репетиторством.

Занятия с репетитором подразумевают преодоление трудностей в изучении:

— учебных предметов;
— отдельных тем учебных программ по учебным предметам.

Важно!

Не путайте репетиторство с обучением новым предметам и знаниям.

Задача репетитора — помочь лучше разобраться в изучаемом предмете, но не обучить новой дисциплине.

Чтобы не пришлось регистрироваться в качестве ИП, важно, чтобы вы оказывали услуги репетитора самостоятельно. Если вы захотите привлечь наемный труд, нанять кого-то еще, например, по трудовому договору или договору подряда, обязательно зарегистрируйтесь в качестве ИП

Читать еще:  Договор передачи долга между юридическими лицами

Для того чтобы работать репетитором без регистрации ИП, для начала нужно подать письменное уведомление в налоговую инспекцию по месту жительства (т.е. по месту регистрации, указанному в паспорте) или уведомление через личный кабинет плательщика. В нем, в частности, необходимо указать:

— вид деятельности — репетиторство;
— период, в течение которого вы собираетесь заниматься репетиторством;
— место осуществления деятельности.

Правильно оформить уведомление вам помогут в налоговой инспекции.

При подаче уведомления необходимо будет предъявить:

— паспорт или другой документ, удостоверяющий личность (вид на жительство в Республике Беларусь, удостоверение беженца).

После оформления и подачи заявления в налоговой инспекции вам выдадут извещение о присвоении учетного номера плательщика (УНП).

Для того чтобы работать репетитором, уплатите единый налог не позднее дня, предшествующего дню начала осуществления деятельности.

В 2020 году ставка единого налога для репетиторов в Бресте установлена в размере 27,02 бел. руб. в месяц.

С актуальной информацией о ставках единого налога можно ознакомиться на сайте инспекции МНС: http://www.nalog.gov.by/ru/stavki-edinigo-naloga/.

Такую сумму вам нужно будет уплачивать независимо от того, сколько вы зарабатываете, и только за те месяцы, в которых занимаетесь репетиторством.

После того как вы выполнили указанные действия, можете смело приступать к работе. Повышенный налог и административная ответственность вам не грозят.

Отдел информационно-разъяснительной работы
инспекции МНС по Ленинскому району г.Бреста

Наш канал в Viber и Telegram. Присоединяйтесь!
Есть о чем рассказать? Пишите в наш Telegram-бот. Это анонимно и быстро

Свежие новости:

По этой же теме (региону):

  • В Беларуси увеличат подоходный налог для ИП? Спросили у бизнеса и Минфина
  • В Беларуси владельцам агроусадеб могут поднять налоги
  • Брест. Зачем налоговой квадрокоптер? В инспекции рассказали и показали

Комментарии

Уже зарегистрированы? Нажмите войти. Если что-то не получается — Руководство по регистрации.

ПОПУЛЯРНОЕ ЗА НЕДЕЛЮ

Коронавирус в Беларуси

Данные Минздрава на 4 сентября:

  • заразились — 488 963 (+1946)
  • выздоровели — 480 994 (+1765)
  • умерли – 3 826 (+12)

Где искать клиентов

Целевая аудитория репетитора зависит от его специализации. Например, если специализируетесь на физике и математике или других предметах школьной программы, то клиентами будут:

  • школьники, которым нужно подтянуть знания по предмету в процессе учебного года;
  • абитуриенты, готовящиеся к поступлению в ВУЗ;
  • выпускники, которым предстоит сдавать ЕГЭ и т. д.

Помимо сарафанного радио, размещения объявлений в онлайн («Авито», «Моя реклама», «Сландо», «Из рук в руки»), бумажных изданиях (региональные издания) и социальных сетях, есть специализированные сайты.

Например, сервис «Ваш репетитор» – vash-repetitor.org. Сайт работает как посредник между педагогами, предлагающими свои услуги, и клиентами. В их базе более 233 тыс. преподавателей, более 1 млн 600 человек нашли репетитора для себя через сайт «Ваш репетитор». По данным Яндекс.Метрики, более 22 тыс. посетителей в сутки пользуются этим порталом, так что шансы найти клиентов есть.

Рисунок 4. Сервис «Ваш репетитор» — один из источников поиска клиентов

Чтобы искать клиентов с помощью этого портала, нужно на нем зарегистрироваться. Для регистрации необходимо пройти четыре шага:

  1. Заполнить резюме в форме на сайте.
  2. Ознакомиться с договором и принять его.
  3. Изучить правила взаимодействия с сервисом и ответить на вопросы.
  4. Приложить копии документов: о подтверждении личности и квалификации (паспорт и диплом).

Анкеты размещают в базу сервиса на сайте. Репетиторам предоставляется личный кабинет, информационная поддержка, помощь в поиске клиентов. Оказывать услуги можно в очной форме или дистанционно (web.vash-repetitor.org). За каждого клиента придется заплатить комиссию сервису, но только после того, как ученик заплатит за обучение. За каждого клиента платить нужно только один раз.

«Ваш репетитор» — не единственный сервис, через который можно найти клиентов репетитору через интернет. Есть еще spbrepetitor.ru, repetit-center.ru и другие. Кроме этого, можно создать собственный сайт или Landing page.

Кроме поиска в интернете, клиентов можно искать в школах, детских кружках и секциях, и других учреждениях. Для этого нужно будет договориться с администрацией о размещении объявлений.

Смотрите видео-советы о том, как стать репетитором

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector