Admmokrassovet.ru

Финансовый журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как вернуть 13% с ипотеки возмещение процентов по ипотечному кредиту

Любой гражданин Российской Федерации либо гражданин другого государства, осуществляющий на законных основаниях трудовую деятельность в России и уплачивающий налог на доход юридического лица, имеет право на получение так называемого налогового вычета. Налоговый вычет — это денежная сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ.

Размер такого вычета по приобретаемому жилому помещению равен величине расходов на его приобретение, но не может быть более 2 миллионов рублей. В результате использования налогового вычета налоговая база по НДФЛ (сумма, с которой исчисляется налог) либо уменьшается, либо становится равной нулю. Следовательно, сумма налога, подлежащая уплате, уменьшается. Сумму излишне уплаченного НДФЛ налоговый орган возвращает по заявлению плательщика.

Говоря проще, человек, официально работающий и выплачивающий подоходный налог со своего заработка, при приобретении жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования имеет право получить назад сумму уплаченного подоходного налога в размере 13% от стоимости жилья.

Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости. Оставшуюся часть допустимого подоходного налога вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей. Но так как максимально допустимая сумма для расчета — 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона вы все равно сможете — при приобретении другого жилого помещения.

Следует, правда, отметить, что ежегодная выплата не может превышать сумму уплаченного за прошлый год подоходного налога. То есть, если в результате использования налогового вычета вам подлежит возврату 260 тысяч рублей, но подоходного налога в прошлом году вы выплатили только 60 тысяч, то получить в этом году вы сможете только эти 60 тысяч. Оставшаяся сумма будет выплачиваться в последующие годы — также в размере, не превышающем сумму уплаченного налога.

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ на возврат 13% от ПОКУПКИ ЖИЛЬЯ ПО ИПОТЕКЕ (при повторном обращении список более короткий, смотрите ниже):

1) копия паспортов собственников и супругов собственников (стороны с фото и пропиской)

2) копия свидетельства о браке

3) номер инн (копия свидетельства об инн. Если ИНН не находите – ничего страшного – мы найдем в базе Ваш номер)

4) справки форма 2-ндфл с того года, как стали собственниками, но не более чем за 3 предыдущих года (для работающих пенсионеров — за 4 предыдущих года). Если нет возможности взять справку 2-ндфл у работодателя – ничего страшного – мы поможем Вам взять данные из Вашего личного кабинета в налоговой)

Если зарплата полностью официальная, то можно оформлять документы сейчас и за 2021 год (для оформления за 2021 год достаточно предоставить реквизиты организации в которой сейчас числитесь -это наименование организации, ИНН, КПП (если есть))

5) свидетельство о рождении детей до 18 лет или учащихся ОЧНО до 24-х лет

7) копия сберегательной книжки или реквизиты счёта (карты), куда будут возвращаться деньги

8) копия свидетельства о регистрации права собственности или копия выписки из ЕГРН

9) копия договора, на основании которого приобретено жильё

10) копия акта приема-передачи (если есть)

11) копия платёжных документов, подтверждающих, что продавцу всё выплачено — нужно не всем.

(нужно обязательно предоставлять, если жильё приобретено у юридического лица. Если приобретали у физического лица, то достаточно, чтобы в договоре было продавцом указано, что все деньги получены)

12) Если Вы получали материнский капитал, субсидии от государства, то нужно предоставить документы, из которых будет видна точная сумма, полученных вами субсидий или материнского капитала

Читать еще:  Реестр многодетных граждан на получение земельных участков

ДЛЯ ВОЗВРАТА % ПО ИПОТЕКЕ:

13) копия кредитного договора
14) копия графика погашения кредита
13) справка об уплаченных процентах за каждый год отдельно, с момента оформления кредита по 31 декабря 2020 г. или по дату погашения кредита если кредит погашен (необходимо взять в банке)
15) выписки из банка кредитному счёту, где видно, что Вы ежемесячно гасили кредит. Либо копии платёжных документов, из которых видно, кто гасил кредит (необходимо взять в банке)

* если ипотека Сбербанка или сделку оформляли через систему «Дом-клик», то в комплект документов добавляется договор на оказание услуг с ООО ЦНС, чек-ордер и платежное поручение.

16) копия трудовой книжки (НУЖНА НЕ ВСЕМ! предоставляется только в том случае, если в том году, за который подаёте документы, меняли места работы или работали неполный год, и если есть дети в возрасте, указанном в п.5. Трудовая книжка нужна только при выполнении двух этих условий – меняли места работы и есть дети.

Если сложности с предоставлением трудовой книжки – ничего страшного — можно её не предоставлять, это дополнительный необязательный документ, не основной)

КТО МОЖЕТ ПОЛУЧАТЬ НАЛОГОВЫЙ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ:

2) Супруг(га) собственника

3) Родитель (опекун) собственника, если собственнику до 18 лет

Получение имущественного вычета — это возврат подоходного налога. Возвращать могут только те граждане, у которых возникает подоходный налог! (например, официально трудоустроенные граждане, которые работали в 2018, 2019, 2020 годах, или если продали имущество и возник подоходный налог, или если сдавали имущество в аренду и в других случаях, когда возникал подоходный налог.

! Можно возвращать в случае, если имущество приобреталось только за счёт собственных средств или за счёт средств ипотечного кредита.

ЗА КАКОЕ ИМУЩЕСТВО МОЖНО ОФОРМЛЯТЬ ВОЗВРАТ 13%:

-за приобретенные или построенные на территории Российской Федерации жилые дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них,

-за приобретённые земельные участки или доли (доли) в них, предоставленные для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

ЕСТЬ ЛИ СРОК ДАВНОСТИ ПО ВОЗВРАТУ 13%?

Можно оформлять возврат 13% даже если имущество было приобретено в 2001 году. Получать имущественный вычет можно с того года, как стали собственниками и далее неиспользованные остатки переходят на следующие годы. Но, если ранее не возвращали, то можно возвращать только за предыдущие 3 года. Остальные годы сгорают.

Например, приобрели в 2010 году и ни разу не оформляли документы по возврату 13% Значит, сейчас можно возвращать только за 2017, 2018, 2019й годы (исключение составляют пенсионеры. Им в некоторых случая можно учитывать подоходный налог сразу за 4 года

МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР НАЛОГОВОГО ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА ЗАВИСИТ ОТ ГОДА ПРИОБРЕТЕНИЯ ЖИЛЬЯ, МОЖНО ВЕРНУТЬ 13% ОТ УПЛАЧЕННЫХ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ. НО:

В случае приобретения жилья по ипотеке до 1 января 2014 года, 13% от процентов по ипотеке возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено по ипотеке после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн. рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).

В ФНС рассказали, как получить налоговый вычет без сбора документов

Получить налоговый вычет за покупку жилья, выплату процентов по ипотеке, а также за операции с ценными бумагами скоро станет проще: для этого нужно будет только оставить заявку через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», причём без предъявления каких-либо документов: всю необходимую информацию налоговики найдут сами, сообщает ФНС на своем сайте. Такой закон вступил в силу 21 мая.

Упрощенный порядок оформления налогового вычета

Налоговый вычет представляет собой возврат части денег, потраченных на оплату разных товаров и услуг: от курсов вождения до кредита на квартиру. Право на такую льготу имеет любой, кто получает в России доходы, облагаемые по ставке 13 процентов, то есть налогом на доходы физических лиц.

Читать еще:  Регресс от страховой компании что делать

Вступающие в силу 21 мая поправки вводят упрощённый порядок оформления вычетов по расходам на покупку и строительство жилья, в том числе по договорам долевого участия, а также на погашение процентов по жилищным кредитам. Применят этот механизм и для инвестиционных вычетов.

Новшество избавит людей от необходимости предоставлять не только форму 3-НДФЛ, но и ещё кучу документов, а также чеки и договоры. ФНС будет само проверять сведения, получая информацию в банках и прочих организациях, причём на это налоговикам дан всего один месяц вместо нынешних трёх. Ещё 15 дней отведут на возврат средств. Правда, если ФНС найдёт признаки нарушения законодательства, срок камеральной проверки могут продлить.

Как ранее отметил председатель Госдумы Вячеслав Володин, этот закон упростит жизнь многим людям. «Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удалённым, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации», — сказал спикер палаты.

Кто может получить имущественный налоговый вычет

Получить имущественный налоговый вычет могут те налогоплательщики, которые купили либо продали дом, квартиру или комнату, а также построили жильё или приобрели земельный участок для этих целей на территории России. Также вычет можно получить на проценты по ипотеке.

При этом воспользоваться услугой будет нельзя, если жильё куплено за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского капитала, а также бюджетных денег. Не даст ФНС вычет и если сделка купли-продажи заключена со «взаимозависимым» по отношению к налогоплательщику человеком — с супругом, родителями, детьми, братьями, сёстрами, опекунами и усыновителями.

Список документов для получения налогового вычета

Сейчас, пока упрощённый порядок не начал работать, для получения льготы нужны следующие документы:

  • при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом;
  • при приобретении квартиры или комнаты — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права;
  • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жильё — свидетельства о государственной регистрации права собственности на земельный участок и на жилой дом или долей в них;
  • при погашении процентов по кредитам — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключённые с кредитными или иными организациями, график погашения займа и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

При приобретении имущества в общую совместную собственность супругам также надо предъявить копию свидетельства о браке и письменное соглашение о распределении размера имущественного вычета между ними.

Переход в онлайн

Упрощение процедуры станет плюсом для налогоплательщиков, однако не приведет к изменению спроса на ипотечное кредитование, уверены эксперты.

«Эта процедура, конечно, трудоемкая, но она не является основным фактором при покупке квартиры и вряд ли подтолкнет к покупке кого-то, кто об этом не задумывался», — отмечает независимый эксперт рынка недвижимости Андрей Бекетов.

Пандемия уже привела к развитию онлайн-сервисов, связанных с совершением сделок в этой сфере, рассказывает эксперт в области рынка недвижимости, директор департамента городской недвижимости в агентстве «На Петровке» Ирина Кановас.

«К онлайн-регистрациям подключилось довольно много кредитных организаций, появились услуги выезда в офис для оформления сделок. И люди, зная, что они могут не толпиться где-то, стали спокойнее, они поняли, что могут реализовать планы, которые до этого откладывали», — поясняет она.

Меры господдержки, снижение процентных ставок в банках, появление дополнительных онлайн-сервисов, а также эффект отложенного спроса после жесткого локдауна привели к резкому скачку на рынке в сентябре, октябре и ноябре. Однако в начале декабря, отмечает собеседница издания, на рынке наметилось снижение. И упрощение процедур, связанных с налогообложением, хотя и является позитивной новостью, вряд ли изменит эту ситуацию.

Читать еще:  Регистрация гражданина по месту жительства что это

Напомним, программа льготной ипотеки действует в России с весны 2020 года. По ней приобрести жилье по ставке в 6,5% можно в любом городе страны при условии, что оно находится в новостройке, а покупатель готов внести 20% от стоимости недвижимости. В Москве, Московской области, Петербурге и Ленинградской области стоимость жилья не должна превышать 8 млн рублей. В других городах страны — 3 млн рублей. К началу декабря, по данным оператора программы «Дом.РФ», по ней было выдано 292,4 тыс. кредитов. В то же время повышение спроса привело к росту цен на квартиры в новостройках и повышению общей стоимости заключаемых сделок, что также могло сказаться на динамике.

Инвестирование

Если у вас имеется индивидуальный инвестиционный счет, вы можете вернуть себе 13 % от суммы вложений без каких-либо ограничений.

В этом случае у вас есть два пути:

— Оформить налоговый вычет по окончанию каждого года действия договора. Доходность от операций по вашему инвестиционному счету не учитывается. Также вы обязаны иметь доход, облагаемый 13% налогов в год получения вычета.

— Оформить налоговый вычет по истечению всего срока договора. Инвестор по сути освобождается от уплаты налогов с прибыли, полученной за этот период. В этом случае ему не обязательно иметь какой-либо доход. Этот вид льготы появится у россиян только в 2018 году, так как должно пройти 3 года с момента открытия инвестиционного счета (такая возможность появилась только в 2015 году).

Два вида вычетов

Имущественный вычет до 2014 года предоставлялся на покупку только 1 квартиры, по этому же объекту можно было заявить и вычет на проценты. С начала 2014 года условия налогового вычета по ипотеке радикально изменились (федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ). И в старой, и в новой редакциях имеется запрет на повторный вычет, но применяется он по-разному.

Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета. По ипотеке, оформленной до 2014 года, применяется старый порядок. Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2014 году и позже. Рассмотрим эти различия подробнее.

Как вернуть часть процентов за пользование кредитом?

Между тем, на возврат части уплаченных банку процентов все-таки можно претендовать. Заемщик может вернуть 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке. Правда, заявление следует адресовать уже не банку, а налоговой службе.

В соответствии со ст. 220 части второй Налогового Кодекса РФ, налоговый вычет составляет 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке. Таким образом, у заемщиков есть возможность получить не только имущественный вычет за квартиру, но и за выплаченные проценты по жилищному кредиту. Правда, на получение имущественного вычета могут претендовать только официально трудоустроенные сотрудники, получающих «белую» зарплату, с которой удерживается налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Налоговый вычет может быть возвращен двумя способами:

1) На банковский счет заемщика будут перечисляться в течение нескольких лет суммы (возврат раз в год уплаченного за 12 месяцев НДФЛ) пока не будет выплачена сумма налогового вычета;
2) заемщик имеет право не выплачивать с зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не покроется сумма положенного налогового вычета.

При оформлении вычета с процентов необходимо предоставить в налоговую инспекцию кредитный договор, в котором должно быть сказано, что кредит выдан именно на приобретение квартиры. В случае перекредитования заемщик теряет право на налоговый вычет с суммы уплаченных процентов. Ведь кредит выдан с целью погашения предыдущего кредита, а не для приобретения жилья.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector